США: ужесточение требований OFAC к оценке санкционности активов и борьбе с фиктивными сделками как методом обхода санкций

31 марта 2026 г. Управление по контролю за иностранными активами Министерства финансов США («OFAC») выпустило новое руководство в отношении «sham transactions» — фиктивным сделкам и иным формальным реструктуризациям владения, используемым для обхода санкций США.

В документе OFAC прямо разъясняет, что формальная передача титула сама по себе не устраняет санкционный риск, если у заблокированного лица сохраняется фактический, экономический или иной продолжающийся интерес/контроль в активе.

Это руководство во многом дополняет прежние подходы OFAC, включая разъяснения о применении «Правила 50%», и фактически закрепляет более предметный, функциональный анализ сделок с активами, ранее связанными с подсанкционными лицами.

Несмотря на то, что санкции, введённые иностранными государствами и их объединениями, не признаются на территории РФ, за исключением санкций, вводимых Советом Безопасности ООН, они тем не менее оказывают влияние на подходы к ведению бизнеса в целом.

Поэтому для правильного и безопасного их учета необходим более всесторонний анализ ситуации.

Читайте подробнее по ссылке.